TAAK VAN DE RAAD VAN COMMISSARISSEN
De Raad van Commissarissen, die thans bestaat uit tien leden, heeft als belangrijkste taken om toezicht te houden op het door de Raad van Bestuur gevoerde beleid en deze met raad terzijde te staan. De Raad van Commissarissen, daarbij ondersteund door vier speciale commissies, doet aanbevelingen voor (her)benoemingen van leden van de Raad van Bestuur en overlegt en besluit over hun bezoldiging. De Raad doet eveneens aanbevelingen aan aandeelhouders ten aanzien van de (her)benoeming van commissarissen. Daarnaast houdt de Raad van Commissarissen zich bezig met de volgende kwesties: kwartaalresultaten, embedded value, waarderingsgrondslagen, dividend, vermogenspositie, interne controleprocedures en risicomanagement. Samen met de Raad van Bestuur bespreekt de Raad van Commissarissen periodiek de strategie van de onderneming. In 2005 heeft de Raad van Commissarissen in totaal zes maal vergaderd, waarbij de opkomst gemiddeld meer dan 95% bedroeg. Deze vergaderingen werden doorgaans voorafgegaan of gevolgd door vergaderingen van de verschillende commissies.
CORPORATE GOVERNANCE
Voor het volledige verslag over corporate governance en de naleving van de Nederlandse corporate governance code door AEGON verwijzen wij naar de Corporate Governance pagina. In 2005 heeft de Raad van Commissarissen wederom de corporate governance code en de gevolgen daarvan voor de corporate governance van AEGON besproken en heeft de wijzigingen in de statuten van AEGON die in verband daarmee noodzakelijk waren goedgekeurd. Deze wijzigingen zijn vervolgens door de aandeelhouders goedgekeurd tijdens de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AVvA) op 21 april 2005. Corporate governance stond ook als afzonderlijk punt op de agenda van die aandeelhoudersvergadering. De aandeelhouders hebben tijdens de AVvA de naleving van de corporate governance code door AEGON besproken, overeenkomstig de aanbeveling van de Commissie Corporate Governance in de corporate governance code.
VERGADERINGEN VAN DE RAAD VAN COMMISSARISSEN
In overeenstemming met het reglement van de Raad van Commissarissen werden de gewone vergaderingen in 2005 voorafgegaan door een voorbereidende bespreking, bijgewoond door de voorzitter en vice-voorzitter van de Raad van Commissarissen en de voorzitter en de chief financial officer van de Raad van Bestuur. De vergaderingen van februari, maart, juni, augustus, november en december 2005 werden bijgewoond door alle leden van de Raad van Bestuur. In december 2005 heeft de Raad van Commissarissen, buiten aanwezigheid van de Raad van Bestuur, zowel zijn eigen samenstelling en functioneren als die van de Raad van Bestuur besproken. Tijdens de vergadering van februari 2005 heeft de Raad van Commissarissen ingestemd met het voorstel van de Raad van Bestuur om een overeenkomst met Dexia aan te gaan. De besprekingen van de Raad van Commissarissen over de kwartaal- en jaarcijfers, het dividendbeleid, het interim- en slotdividend en persberichten werden bijgewoond door de groepsdirecteur Financiën. De bespreking van de resultaten over het jaar 2004 werd tevens bijgewoond door vertegenwoordigers van Ernst & Young, de onafhankelijke accountant van AEGON.
De vergadering in juni 2005 was gewijd aan AEGON’s strategie en de aan de bedrijfsactiviteiten verbonden risico’s, de beoordeling door de Raad van Bestuur van de structuur en gang van zaken ten aanzien van het interne risicomanagement en de controlesystemen en aan een beschouwing van het wereldwijde management en aan management development. Deze vergadering, die was voorbereid door het Strategy Committee en plaatsvond bij AEGON USA in Cedar Rapids (Iowa, VS), bood het management en de Board of Directors van AEGON USA de gelegenheid om op tal van punten informatie uit te wisselen over AEGON in het algemeen en AEGON USA in het bijzonder. De Raad van Commissarissen wil vaker gelegenheden creëren voor het uitwisselen van informatie met het internationale hogere management van AEGON.
Tot de vele onderwerpen waarover de Raad van Commissarissen in 2005 vergaderde, behoorden ook de embedded value en de waarde nieuwe productie. Met goedkeuring van de Raad van Commissarissen werd in mei 2005 het Embedded Value Report van AEGON gepubliceerd. Vanwege het toenemende belang van economisch kapitaal, kapitaalmanagement en effectief risicobeheer heeft het Audit Committee deze onderwerpen besproken, zich gebogen over de door AEGON genomen maatregelen en hierover verslag uitgebracht aan de voltallige Raad van Commissarissen. De overgang naar International Financial Reporting Standards (IFRS) en het door AEGON geïnitieerde proces ter implementatie daarvan met ingang van het boekjaar 2005 zijn ook aan de orde geweest.
De Raad van Commissarissen heeft tevens aandacht besteed aan samenwerkingsverbanden, acquisities en het afstoten van bedrijfsonderdelen. De Raad heeft zijn goedkeuring gegeven aan de samenwerkingsverbanden met Caja de Badajoz en Caja Navarra in Spanje en de overname van Nationwide Poland. De Raad is eveneens akkoord gegaan met de verkoop van het Duitse levensverzekeringsbedrijf en het schadeverzekeringsbedrijf van AEGON Spanje.
Onderwerpen van bijzonder belang voor de Raad van Commissarissen waren aandelenleaseproducten en Koersplanproducten in Nederland, alsmede kwesties op het gebied van toezicht en wet- en regelgeving en andere juridische kwesties in de Verenigde Staten en Europa. In overeenstemming met de Sarbanes-Oxley-wet (SOX) heeft de Raad, op advies van het Audit Committee, ingestemd met de voorafgaande goedkeuringsprocedure (Pre-approval Policy) voor 2005 met betrekking tot de door Ernst & Young (de onafhankelijke accountant van AEGON) te verrichten controlediensten.
Zoals gebruikelijk was een speciale vergadering van de Raad van Commissarissen gewijd aan het budget van AEGON en het gebudgetteerde Capital Plan voor 2006. De Raad volgde de aanbeveling van het Audit Committee op om het budget en het begrote Capital Plan voor 2006 goed te keuren en om de Raad van Bestuur toestemming te geven om in de begrote financieringsbehoeften van AEGON voor 2006 te voorzien.
Overeenkomstig het advies van het Audit Committee keurde de Raad de gewijzigde regels voor handelen met voorkennis, de regels voor handelen in niet-AEGON effecten en de AEGON Group Compliance Guidelines goed. Verder ging de Raad akkoord met het AEGON Group Compliance Program, een internetgebaseerde cursus compliance voor AEGON medewerkers. De regels zijn elders op deze site geplaatst.
